1С Бухгалтерия
  • 0-800-750-680
  • +38 (061) 222-777-3(4)
  • +38 (044) 360-05-11
  • sale@aktiv.ua
Электронная почта
Заполните это поле!
Пароль
Введите пароль
Нет учетной записи?
Вход для студентов
Электронная почта
Заполните это поле!
Пароль
Введите пароль
Нет учетной записи?

Нужна персональная консультация по бухгалтерскому
или налоговому учёту в 1С?

Эксперты в сфере бухгалтерии и аудита компании “Актив-АйТи” готовы предоставить вам свою помощь. Мы гарантируем 100% решение проблемных вопросов с учётом специфики вашей деятельности. Первая консультация для вас - бесплатно. Узнать подробности...


Как правильно оформить дополнительные выплаты в 1С

В статье рассмотрена технология отображения компенсационных выплат, которые начисляются сотрудникам, но не выдаются в денежном эквиваленте. Для создания наглядного примера была использована конфигурация “Бухгалтерия для Украины”, а в качестве дополнительных выплат взят проездной билет.

Законодательная база

  • Цены проездных и возмещение расходов на проезд сотрудника, относят к заработной плате в виде компенсационных выплат (п. 2.3.4 Инструкции по статистике заработной платы).
  • Базой для начисления и удержания единого взноса служит цена проездного билета (п.1 ч.1 ст.7).
  • Сумма, которая возмещается работнику от стоимости проезда в Налоговом расчете по форме № 1ДФ отображается как «101» (п.п. 14.1.48 НКУ).

Рассмотрим практический пример

Каждое начало месяца работнику по имени Иванченко А.В., который занимает должность начальника отдела доставки, компания выдает проездной билет. В рамках налогообложения цена документа закладывается в начисления и удержания сотрудников. Чтобы отобразить этот процесс в программе вам нужно активировать следующие настройки:

  • зайдите в меню “Зарплата” и выберите «Способы отражения зарплаты в регламентированном учете»;
  • сформируйте для программы задачу - отображать дополнительные начисления на покупку проездного документа - “Проездной”.

Следующий шаг - настройка вида расчета “Проездной” в плане “Начисления организаций”. Параметры, которые вам необходимо задать:

  • Расчет - закрепленной суммой;
  • Категория - первичная;
  • Как будет отображаться в бухгалтерском учете - Проездной;
  • НДФЛ код - 101;
  • Чтобы добавить вид расчета в соответствующие базы, зайдите в таблицу вида, затем укажите все взносы.

Далее вам нужно зайти в справочник «Способы отражения зарплаты» и настроить там хозоперацию, которая будет отображать удержание установленной суммы для закупки проездных документов - “Проездной выдан”.

Чтобы в плане расчетов настроить вид “Проездной выдан”, нужно:

  • Способ расчет установить “Процентом”;
  • В бухучете отобразить как - “Проездной выдано”;
  • Категория выбрать - “Зависит от первого уровня”;
  • В базовых расчетах указать - “Проездной”.

Для всех сотрудников которым требуется проездной билет, нужно в разделе “Кадровое перемещение организаций” установить начисление “Проездной”, а также его стоимость. Не забудьте для каждого из работников зафиксировать удержание “Проездной выдано”.


В итоге, кроме основных начислений и удержаний в заработной плате сотрудника в программе отобразиться операция с начислением и удержание цены проездного.

Заключающий этап - формирование проводки. В данном случае, выбираем тип “По начислениям” и “По удержанию” включая цену проездного.

Оставьте Ваш комментарий!